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大庆破获特大虚开增值税发票案 |
2011-06-10 阅读次数：341 |
近日，大庆市国税稽查局通报了一起特大虚开增值税发票案，涉案千万、偷税百万的犯罪嫌疑人孙某，不但要补交所有税款，还要面临法律的制裁。
2010年底，市国税稽查局案件举报中心接到一封举报信，信中称让胡路区一家经贸企业存在严重的偷税问题。
稽查人员根据举报线索，调出了被举报公司所有的财务资料进行核查，并逐一筛选了与该公司业务往来比较密切的企业。稽查人员顺藤摸瓜意外发现，除了被举报公司存在偷税行为外，与该公司联系比较密切的龙凤区某经贸公司也存在诸多疑点。
“绝不让一条鱼漏网”，负责此案的稽查人员决定一查到底。随即他们便悄悄地对龙凤区的经贸公司展开了调查，当稽查人员仔细审查了该公司的账目后，发现这家经贸公司背后还有一只大蛀虫——工厂设在高新区的某化工厂浮出了水面。
龙凤区的这家经贸公司主要业务是经营各种化工产品，而高新区的化工厂是一家从事化工产品加工生产的企业。稽查人员介绍，按常理来看，两家企业存在贸易往来，并无不妥之处。
但两家公司贸易过于密切，账目存在很多疑点，其中最关键的疑点是高新区的化工厂所购进原料和生产的产品似乎有点不匹配，因为高新区这家化工厂所生产的产品根本用不上从龙凤这家经贸公司大批购进的原料。
稽查人员打了个比方说，高新区的化工厂买进的原料是“大米”，加工生产出来的产品却是“馒头”，这其中存在的问题不言而喻。
为了进一步掌握他们的偷税事实，市国税稽查局稽查人员改变了单一暗查的调查手段，通过约谈化工厂的相关管理层人员等手法，最终确认高新区这家化工厂存在大量购买增值税专用发票抵扣税款的行为。
市国税稽查局立即采取相关措施，冻结了该化工厂的银行账户。然而，此时有所警觉的经营者孙某却销声匿迹了。稽查人员每次要求孙某协助调查，孙某不是自称在北京开会，就是在上海出差，总是以各种借口拒绝露面。但稽查人员通过调查发现，孙某其实一直并未离开大庆。
2010年11月，在市公安局经侦支队的全力配合下，孙某在乙烯一家饭店被抓获。
后经市国税稽查局调查确认，在近3年的时间里，该家化工厂共从龙凤区某经贸公司购买增值税发票137张，涉案金额高达1300余万元，偷逃税款150余万元。据了解，这是我市近几年来查获的最大虚开增值税发票的案件。
据经办此案的稽查人员介绍，因为涉案的两家公司是单线交易，而且所虚开的增值税专用发票种类贴近业务来往项目，他们买卖增值税专用发票的行为属于“真发票假交易”，隐蔽性极高，如果不是稽查人员有那股刨根问底的精神，发现涉案企业在原料和产品不搭配的纰漏，两公司之间的“交易”很难被发现。
目前，该家化工厂已经补交税款、罚款、滞纳金共计264万元，两家公司的实际经营者均因违反税收等相关法律，而被公安机关刑事拘留。 |
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