公司的费用都需要经过审批并由财务部来发放，公司费用报销审批有哪些管理办法呢?下面企业管理网为大家整理了公司费用报销审批办法，仅供各位参考。

　　为贯彻厉行节约的方针，强化费用开支管理，提高工作效率，特制定本办法。

　　一、开支标准及审批权限

　　1.行政开支

　　(1)办公用品

　　A.公司日常办公用品由综合部统一购买，各部门按需领用，不得另行购置。

　　B.企划部、研究部的试验检测仪器设备及损件、菲林制作等专业用品购买费用由本部门的负责人初审，报总经理审批(其中固定资产须按规定程序办理)。

　　(2)工厂生产性开支每件(批)在______元以下由工厂指定负责人审批。

　　(3)手机话费管理按公司《手机话费管理暂行规定》执行。

　　(4)医疗费、员工生活福利性支出由总经理审批。

　　(5)超过_____元办公设备支出，按固定资产报销制度执行。

　　2.差旅费借支与报销

　　(1)所有员工出差，都须填报《出差计划申请表》，主管以上(含主管)人员出差由总经理审批，主管以下员工出差由所在部门负责人审批。

　　(2)员工凭批准的出差计划表到财务部申领借款，财务部依据员工出差在外的时间、路程等核定差旅费借款限额，办理借款手续。

　　(3)公司员工出差费用报销按公司《差旅费用标准及管理办法》执行。

　　3.医疗费用报销

　　(1)凡是公司转正后的员工，因病住院医疗费用按实际发生的_____%核报，按在公司任职年限，上限第_____年为_____元，任职增加一年，上限上浮_____元。

　　(2)门诊医疗费用需提供县级(含县级)以上医院的电脑正式发票给予核销，按在公司任职年限，上限第_____年为_____元，任职增加_____年，上限上浮_____元。

　　(3)涉及美容、保健的医疗费用不在报销范围内。

　　(4)试用期人员不享受医疗费。

　　二、管理规定

　　1.严格招待报账程序，部长级人员费用及借支，由总经理审批，普通员工费用及借支由部门主管审批。

　　2.强化财务的最后审查把关权，会计必须按照制度审核签字准予报销，财务人员只对每单开支进行复核，对不合理开支，虚假报销由财务部转总经理调整处理。

　　3.所有开支都必须凭原始凭证报销，特殊情况由财务部与审批人商计解决。

　　4.凡属公司资产必须分类登记，明确责任，专人管理。

　　5.违反本办法规定造成的费用支出，全部由相应部门或个人承担。

　　三、本办法自公布之日起执行。